Progi podatkowe w Niemczech
Wszystko o podatkach w Niemczech- wartościowa wiedza
Progi podatkowe w Niemczech
Jeżeli prowadzisz firmę w Niemczech lub pracujesz na umowę o pracę – w każdym z tym przypadków musisz się liczyć z koniecznością płacenia podatków do niemieckiego urzędu skarbowego. Podstawowe pytania, jakie zadają naszym doradcom podatkowym Carebiuro.de rodacy to gdzie uzyskasz informację w sprawie wysokości podatków płacić, czy masz szansę na ulgi czy odliczenia, do kiedy masz się rozliczyć z fiskusem. Ponieważ rozpoczął się okres składania zeznań podatkowych postaramy się poszerzyć Państwa wiedzę w tym zakresie.
Niemiecki system podatkowy w odróżnieniu od polskiego jest zgoła o wiele bardziej skomplikowany stąd i wymaga szerokiej i dokładnej wiedzy z zakresu ordynacji podatkowej, księgowości i prawa karno-skarbowego naszego zachodniego sąsiada. Brak wiedzy nie stanowi usprawiedliwienia gdy nieprawidłowo wypełnisz deklarację podatkową i załączysz niewystarczającą ilość dokumentów uprawniających Cię do odliczeń. Nie dość, że w wyniku tego zostaniesz wezwany przez urzędnika do korekty i uzupełnienia braków to w związku z niesolidnym rozliczeniem znacznie przedłużysz okres oczekiwania na zwrot podatku.
Dlatego zawsze warto skonsultować się lub powierzyć prowadzenie księgowości i rozliczenia podatkowe fachowcom np. doradcom podatkowym Carebiuro.
Uporządkujmy wiedzę nt. klas podatkowych w Niemczech – co oznaczają dla podatnika, które są korzystne, a które mniej, jak się rozliczać – osobno czy ze współmałżonkiem, a może warto zmienić klasę podatkową na bardziej korzystną?
.jpg)
Wszystko o podatkach w Niemczech- wartościowa wiedza
Co to jest klasa podatkowa?
Klasa podatkowa to instrument niemieckiego sytemu podatkowego ( zgodnie z ordynacją podatkową ), który w oparciu o stan cywilny i sytuację rodzinną przyporządkowuje osobę zameldowaną/pracującą w Niemczech do konkretnej grupy podatkowej. Przynależność do wybranej klasy podatkowej determinuje wysokość stawki podatku, jaką nam przyjdzie płacić w trakcie pobytu związanego z pracą czy prowadzeniem firmy w Niemczech.
Ile jest klas podatkowych w Niemczech i co jest podstawą klasyfikacji podatników?
W Niemczech funkcjonuje 6 klas podatkowych, które pozwalają na przyporządkowanie do każdej z nich określonego podatnika. Podstawą zakwalifikowania podatnika do wybranej klasy jest jego stan cywilny oraz sytuacja rodzinna w momencie rejestracji jako podatnika w Niemczech.
I klasa podatkowa – osoby stanu wolnego – niezamężne, rozwiedzione, wdowcy’
II klasa podatkowa - osoby samotnie wychowujące dzieci, korzystające z ulgi podatkowej na dzieci;
III klasa podatkowa - osoby mające na utrzymaniu niepracującego małżonka;
IV klasa podatkowa – małżeństwa uzyskujące dochody na porównywalnym poziomie;
V klasa podatkowa – małżeństwa gdzie jedno z małżonków osiąga znacznie wyższe dochody niż drugi;
VI klasa podatkowa – podatnicy, osiągający dochody z kilku źródeł zatrudnienia
Co oprócz klas podatkowych ma wpływ na wysokość podatków w Niemczech?
Przyporządkowanie do klasy podatkowej następuje automatycznie w momencie gdy się meldujemy lub zakładamy działalność gospodarczą w Niemczech. Z czasem okoliczności związane z przypisaniem nam określonej grupy podatkowej mogą ulec zmianie – np. zmiana stanu cywilnego czy sytuacji zawodowej co pozwala na zmianę klasy podatkowej. Często ta zmiana jest zalecana dla osiągnięcia bardziej korzystnej pozycji w zakresie regulowania podatków i wysokości zwrotu podatku.
W trakcie trwania roku rozliczeniowego podatnicy w ramach swoich klas mogą korzystać z licznych odliczeń i ulg, dzięki, którym mogą zwiększyć szansę na zwrot podatku nawet w 100 %.
Tym co najbardziej przyczynia się do pozytywnego rozliczenia podatkowego jest kwota wolna od podatku, która w Niemczech aktualnie wynosi ponad 9000 € / 1 osobę ,w przypadku małżeństw kwota ta ulega podwojeniu. Oznacza to, że możemy zarobić rocznie do 9000 € i do tej kwoty nie płacimy ani 1 € podatku.
W jaki sposób możemy zminimalizować podatki gdy przekroczymy kwotę dochodu określoną zwolnieniem od podatku?
Małżeństwa, gdzie jedno z małżonków pracuje w Niemczech, drugie mieszka w Polsce mają prawo odliczać koszty związane z tzw. podwójnym gospodarstwem a więc:
§ odliczenie kosztów dojazdów do Polski
§ odliczenie kosztów utrzymania 2 mieszkań/domów
Małżeństwa posiadające dzieci mogą też odliczać zasiłki oraz ulgi związane z ich wychowywaniem np. koszt przedszkola, szkoły, niani.
Kolejna grupa odliczeń to ta związana z pracą / firmą w Niemczech. Zbieramy więc rachunki/faktury za:
§ dojazdy do pracy
§ szkolenia
§ sprzęt i wyposażenie stanowiska pracy lub firmy
§ odzież ochronną i roboczą
§ ubezpieczenia (zdrowotne, społeczne, na życie, emerytalne, pielęgnacyjne)
Ostatnią grupą kosztów, które możemy wreszcie odliczać jest grupa tzw. wyjątkowych obciążeń finansowych. Są one związane z kosztami jakie ponosimy z zapewnieniem leczenia czy opieki nad osobą upośledzoną lub niepełnosprawną.
Wiedza dotycząca klas podatkowych jest niezwykle pojemna, by osiągnąć w niej doskonałość należy być biegłym księgowym lub doradcą podatkowym. Wysoki poziom wtajemniczenia w system podatkowy w Niemczech posiadają doradcy podatkowi Carebiuro, których możesz zaangażować w prowadzenie Twojej księgowości i rozliczeń podatkowych. Serdecznie polecamy nasze usługi i pozostajemy do dyspozycji w przypadku wszelkich pytań związanych z podatkami w Niemczech.
Dokumenty, które będą Ci potrzebne do rejestracji działalności gospodarczej w Niemczech to:
- Dwustronna kopia dowodu osobistego lub paszportu,
- Pełnomocnictwo do zarejestrowania działalności gospodarczej, jesli meldujesz poprzez nasza firmę
- Adres / zameldowanie w Polsce :
- jeśli masz stary dowód to masz go już wpisany
- jeśli masz nowy dowód to musisz wybrać zaświadczenie o zameldowaniu w Polsce
- Dalsze informacje otrzymasz po osobistej rozmowie telefoniczne
To może Państwa zainteresować:
Gewerbe bez meldunku od 35€ Leverkusen
Firma w Niemczech
Założenie firmy w Niemczech
30€ ubezpieczenie zdrowotne w Niemczech
Firma budowlana a podatki w Niemczech
Rejestracja polskiej firmy do urzędu skarbowego
UWAGA: nie wymagamy osobistego stawienia sie w biurze- wszystko możemy załatwić drogą elektroniczną i pocztową:
Email: poczta@carebiuro.de
WhatsApp +49 160 430 803 6
WhatsApp +49 151 462 323 10
Biuro Burscheid +49 2174 666 3977
Biuro Dusseldorf +49 211 975 31 621
Biuro Leverkusen +49 2171 77 69 612
Biuro Polska +48 22 307 11 23